Процедуры легализации

24 ноября 2015, 20:00 ИА Тотал Казахстан

Фото: today.kz

Легализация имущества должна сыграть большую роль в реализации НЭП «Нурлы жол» - программы развитии экономики Казахстана в кризисный период. Как отметил в своем Послании Глава государства, пришла пора рационально использовать резервы страны. Легализованные капиталы тоже своего рода скрытый резерв - они могут составить от $10 до $18,6 млрд. То есть, при сохранении показателя легализации на уровне 2006 года ( 8,3% к ВВП) из теневой экономики предположительно выйдут $18, 6 млрд., из них порядка $13. 9 млрд. денежных средств. По данным Нацбанка, речь идет примерно о $10 млрд. Эти средства как раз могут пойти на реализацию приоритетных целей, указанных в Послании Нурсултаном Назарбаевым - на развитие транспортной, энергетической, индустриальной и социальной инфраструктуры. И конечно, легализация даст мощный толчок развитию малого и среднего бизнеса. Ведь именно в сфере МСБ, по мнению экспертов, как раз и вращается основная часть теневых капиталов По данным Минфина, в первых двух аналогичных акциях по легализации средства приходили на счета в последний момент. Например, в 2007 году основной поток поступлений пришелся на последние три месяца кампании - почти 76 процентов от легализованного капитала. Многих казахстанцев больше всего волнует вопрос: "Действительно ли государство гарантирует, что людей, легализовавших имущество, не будут преследовать соответствующие органы? " «Мы уже имеем опыт легализации. В 2001 году проводили легализацию денег, 2006-2007 годах легализацию имущества. Эту легализацию мы проводим с учетом прошлых аналогичных акций, - заявил А.Тенгебаев. - Я пока не слышал ни одного случая, чтобы государство преследовало хотя бы одного человека по имуществу легализованного по прошлым акциям». По его словам, строго соблюдается конфиденциальность сведений, полученных в ходе процедуры легализации. Существует запрет использовать информацию, полученную в ходе легализации против граждан на проведение процессуальных действии, в том числе по уголовному преследованию или применению мер административного и дисциплинарного взыскания. Законом установлено, что субъекты легализации освобождаются от уголовной и административной ответственности по целому ряду преступлений и правонарушений. Конечно, кроме таких тяжких как наркобизнес, коррупция в госорганах, рэкет, торговля людьми и др. Многих интересует, почему население не спешит с легализацией имущества за рубежом - за три месяца не поступило ни одного заявления. По мнению вице-министра, основная масса казахстанцев, имеющих имущество за рубежом, это - бизнесмены. У этой категории людей бизнес налажен, им нечего скрывать, соответственно, имущество за рубежом у них вполне легальное.

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Лица, имеющие право принимать участие в легализации имущества

Граждане Республики Казахстан, оралманы и лица, имеющие вид на жительство в Республике Казахстан.

Имущество, подлежащее легализации

- деньги

- ценные бумаги

- доля участия в уставном капитале юридического лица

- недвижимое имущество, оформленное на другое лицо (кроме космических объектов и линейной части магистральных трубопроводов), право на которое или сделки по которому в соответствии с законодательством Республики Казахстан подлежат государственной регистрации

- здания (строения, сооружения), находящиеся на территории Республики Казахстан, соответствующие строительным нормам и правилам, а также целевому назначению занимаемого земельного участка, принадлежащего субъекту легализации на праве собственности

- недвижимое имущество, находящееся за пределами территории Республики Казахстан

Имущество, не подлежащее легализации

Не подлежит легализации имущество, полученное в результате:

- совершения преступлений против личности, семьи и несовершеннолетних, конституционных и иных прав и свобод человека и гражданина, мира и безопасности человечества, основ конституционного строя и безопасности государства, собственности, безопасности информационных технологий, интересов службы в коммерческих и иных организациях, общественной безопасности и общественного порядка, здоровья населения и нравственности, порядка управления, правосудия и порядка исполнения наказаний;

- совершения экологических, транспортных, воинских преступлений, коррупционных правонарушений и преступлений, а также иных преступлений против интересов государственной службы и государственного управления, преступлений в сфере экономической деятельности (за исключением указанных в подпункте 1) пункта 1 статьи 13 настоящего Закона), в том числе экономической контрабанды;

- изготовления и сбыта поддельных денег и ценных бумаг, подделки, изготовления или сбыта поддельных документов, штампов, печатей, бланков, государственных наград;

- незаконного использования инсайдерской информации и манипулирования на рынке ценных бумаг.

Также не подлежит легализации имущество:

- права на которое оспариваются в судебном порядке;

- предоставление прав на которое не допускается законами Республики Казахстан;

- деньги, полученные в качестве кредитов;

- имущество, подлежащее передаче в пользу государства;

- жилые и нежилые помещения в объектах недвижимости, завершенных строительством за счет бюджетных средств в рамках реализации антикризисных мер в целях обеспечения стабильности социально-экономического развития Республики Казахстан, утвержденныхпостановлением Правительства Республики Казахстан от 6 ноября 2007 года № 1039 «Об утверждении Плана первоочередных действий по обеспечению стабильности социально- экономического развития Республики Казахстан».

Срок легализации

С 1 сентября 2014 года по 31 декабря 2016 года.

Срок подачи документов для предъявления недвижимого имущества, находящегося на территории Республики Казахстан, права на которое не оформлены в соответствии с законодательством Республики Казахстан, заканчивается 30 ноября 2016 года.

Срок подачи документов для легализации иного имущества заканчивается за 5 рабочих дней до истечения срока легализации.

Основные гарантии для лиц, легализующих имущество

Лица, легализующие имущество, освобождаются:

- от уголовной ответственности по статьям Уголовного кодекса Республики Казахстан, предусмотренным статьей 5 Закона Республики Казахстан от 30 июня 2014 года № 213-V

- от административной ответственности по статьям Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях, предусмотренным статьей 5 Закона Республики Казахстан от 30 июня 2014 года № 213-V

- от дисциплинарной ответственности за непредставление декларации об активах и обязательствах физического лица и (или) декларации о доходах и имуществе физического лица или представление неполных, недостоверных сведений в таких декларациях в соответствии с законами Республики Казахстан, в том числе супругой (супругом)

Факт легализации имущества, а также сведения, содержащиеся в документах, представляемых в целях проведения легализации имущества, не могут быть использованы в качестве основания для начала досудебного расследования, производства по делу об административном правонарушении, дисциплинарного производства в отношении лица, легализующего имущество, и (или) другого лица, супруги (супруга).

Факт легализации имущества, а также сведения, содержащиеся в документах, представляемых в целях проведения легализации имущества, не могут быть использованы в рамках уголовного дела, дела об административном правонарушении и (или) дисциплинарном проступке в качестве доказательства виновности лица, легализующего имущество, в совершении вышеуказанных правонарушений.

КРАТКАЯ ПРОЦЕДУРА ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДЕНЕГ

Способы легализации денег

1. Без уплаты сбора

Путем зачисления денег на текущий счет в банке или АО «Казпочта» и представления специальной декларации в органы государственных доходов по месту жительства.

Легализованные путем зачисления на текущий счет в банке деньги могут использоваться их владельцем по своему усмотрению, без необходимости их хранения на таком счете.

2. С уплатой сбора в размере 10% от суммы легализуемых денег

Без зачисления денег на банковские счета в казахстанских банках путем представления орган государственных доходов по месту жительства специальной декларации.

В декларации указываются наименование иностранного банка либо финансовой организации, имеющей право на открытие и ведение банковских счетов, номер счета в таком банке (финансовой организации) и сумма легализуемых денег.

Сбор необходимо оплатить до представления в орган государственных доходов специальной декларации.

Легализованные путем подачи специальной декларации и уплаты сбора деньги могут использоваться их владельцем по своему усмотрению.

Финансовые организации, допускаемые к акции по легализации денег

1. В Республике Казахстан

Текущие счета для легализации денег можно открыть в отделениях банков и АО «Казпочта», за исключением следующих банков:

- АО «ДБ» RBS (Kazakhstan)

- АО «Altyn Bank»

- АО «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана»

- АО «Исламский Банк» Al-Hilal»

- АО «Ситибанк Казахстан»

Контактные данные банков и АО «Казпочта», участвующих в акции по легализации имущества, доступны на интернет-ресурсе Национального Банка по адресу:http://nationalbank.kz/?docid=1471& switch=russian.

2. За рубежом

Для легализации находящихся за рубежом денег без перечисления их в Республику Казахстан необходимо, чтобы деньги были размещены на банковском счете в банке либо финансовой организации, имеющей право на открытие и ведение банковских счетов, иностранного государства.

Валюта, в которой могут быть легализованы деньги

Деньги могут быть легализованы в национальной валюте, а также в иностранной валюте, по отношению к которой Национальным Банком устанавливается официальный курс тенге.

Перечень иностранных валют, по отношению к которым Национальным Банком устанавливается официальный курс тенге, доступен на интернет-ресурсе Национального Банка по адресу: http://nationalbank.kz/?docid=1432&switch=russian.

Возврат ранее уплаченного сбора

В связи с отменой сроков хранения легализуемых денег на сберегательных счетах, а также отменой сбора за досрочное изъятие легализуемых денег со сберегательных счетов, лица, уплатившие такой сбор до 29 ноября 2015 года1 , имеют право на возврат уплаченных сумм.

Для возврата ранее уплаченного сбора за легализацию денег (за досрочное изъятие со сберегательного счета) лицу, уплатившему такой сбор, необходимо обратиться в орган государственных доходов по месту жительства с соответствующим заявлением и приложить документ от банка, подтверждающий уплату сбора.

Способы подачи специальной декларации

Специальная декларация может представляться в орган государственных доходов:

- в явочном порядке

- по почте заказным письмом с уведомлением

Датой представления специальной декларации в орган государственных доходов в зависимости от способа подачи являются:

в явочном порядке - дата получения специальной декларации органом государственных доходов;

по почте - дата отметки о приеме почтовой корреспонденции органом государственных доходов.

Форма специальной декларации, в том числе сведения, подлежащие отражению в ней, порядок ее заполнения устанавливаются Министерством финансов.

КРАТКАЯ ПРОЦЕДУРА ЛЕГАЛИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВА

Способы легализации имущества

1. Недвижимое имущество, находящееся на территории Республики Казахстан, права на которое не оформлены надлежащим образом

Путем подачи в комиссию при акимате по месту нахождения недвижимого имущества следующих документов:

- заявления на проведение легализации имущества в двух экземплярах по установленной форме

- копии документа, удостоверяющего личность, с предъявлением оригинала при подаче заявления

- заключения аттестованного эксперта, осуществляющего техническое обследование зданий и сооружений, на соответствие объекта строительным нормам и правилам

- технического паспорта объекта недвижимости

Контактные данные комиссий при акиматах доступны на интернет-ресурсе Комитета государственных доходов Республики Казахстан по адресу:http://kgd.gov.kz/ru/content/telefonykomissiy-po-legalizacii-1.

2. Имущество (кроме денег), находящееся на территории Республики Казахстан, оформленное на другое лицо

Путем представления в орган государственных доходов по месту жительства специальной декларации. К специальной декларации прилагаются следующие подтверждающие документы:

К специальной декларации прилагаются следующие подтверждающие документы:

- копия документа, удостоверяющего личность

- нотариально засвидетельствованная копия документа, устанавливающего право собственности субъекта легализации на легализуемое имущество

- нотариально засвидетельствованная копия договора, составленного в соответствии с законодательством Республики Казахстан, о безвозмездной или иной форме передачи права собственности на имущество от другого лица субъекту легализации (в случае легализации имущества, оформленного на другое лицо)

- иные документы и (или) сведения, прилагаемые по желанию субъекта легализации, подтверждающие информацию, содержащуюся в специальной декларации

3. Недвижимое имущество, находящееся за пределами Республики Казахстан, ценные бумаги, эмитенты которых зарегистрированы в иностранном государстве, доли участия в юридических лицах, зарегистрированных в иностранном государстве

Путем представления в орган государственных доходов по месту жительства специальной декларации с обязательным указанием наименования легализуемого имущества, его стоимости и места нахождения, а также уплаты сбора.

Уплаченный сбор обязательно должен соответствовать размеру сбора, исчисленному от стоимости легализуемого имущества, указанной в специальной декларации.

К специальной декларации прилагаются следующие подтверждающие документы:

- копия документа, удостоверяющего личность

- нотариально засвидетельствованная копия документа, устанавливающего право собственности субъекта легализации либо другого лица на имущество до передачи его субъекту легализации (в случае легализации имущества, оформленного на другое лицо). В случае легализации ценных бумаг, доли участия субъектом легализации может быть представлен иной документ, выданный соответствующим органом или организацией иностранного государства, подтверждающий право собственности

- нотариально засвидетельствованная копия договора или иного документа, составленного в соответствии с применимым правом иностранного государства или законодательством Республики Казахстан, о безвозмездной или иной форме передачи права собственности на имущество от другого лица субъекту легализации (в случае легализации имущества, оформленного на другое лицо)

- копия документа, подтверждающего уплату сбора